Definition eines Darlehens
Ein Darlehen ist ein Vertragsverhältnis zwischen zwei Parteien. Eine Partei gibt oder überträgt Geld, Wertpapiere oder andere Sachwerte. Die andere Partei verpflichtet sich, diese Vermögenswerte innerhalb eines vereinbarten Zeitraums vollständig zurückzuzahlen.
Die Person, die etwas leiht, wird als Darlehensgeber:in bezeichnet. Die Person, die sich etwas leiht, wird Darlehensnehmer:in genannt.
Wird ein Darlehen von einer Bank gewährt, bedeutet dies gleichzeitig, dass der geliehene Betrag nicht im freien Zugang des Kreditnehmers liegt. Wenn das Darlehen beispielsweise für den Bau eines neuen Büros verwendet wird, muss das Geld auch dafür verwendet werden. Dies muss durch Kontrollen und Quittungen bestätigt werden.
Die Definition eines Darlehen kann variieren, aber das Wesen des Darlehen bleibt dasselbe: das Ausleihen von etwas für einen bestimmten Zeitraum mit Rückzahlung des Darlehens zu einem bestimmten Zeitpunkt.
Rechtliche Grundlage
Die rechtlichen Rahmenbedingungen des Darlehensvertrages sind im Bürgerlichen Gesetzbuch in den §§ 488 – 490 BGB geregelt. Demnach verpflichten sich Darlehensgeber:innen zur Zahlung eines Betrages in vereinbarter Höhe. Darlehensnehmer:innen müssen hingegen den vereinbarten Zins zahlen.
Unterschiede zwischen Darlehen und Kredit
Die Begriffe "Darlehen" und "Kredit" haben ähnliche Bedeutungen, und ihr Unterschied ist oft verwirrend. Aber gibt es überhaupt einen? Schauen wir uns diese beiden Begriffe einmal genauer an.
Der Begriff "Kredit" bedeutet, dass ein Kreditor einem Kunden zu den in einem Vertrag festgelegten Bedingungen Geld geliehen wird, das dann unter Berücksichtigung des Zinssatzes an die Bank oder das kreditgebende Unternehmen zurückgezahlt wird.
Der Begriff "Darlehen" ist weiter gefasst und umfasst verschiedene Formen von Finanzbeziehungen. Ein Darlehen wird meist für größere Beträge und für längere Zeiträume gewährt. Rückzahlung und Zinssatz können für langfristige Darlehen flexibel vereinbart werden.
Bei Krediten bleiben die monatlichen Zahlungen und Zinssätze während der gesamten Laufzeit des Kredits unverändert.
Arten von Darlehen und deren Unterschiede
Um besser zu verstehen, was ein Darlehen ist, sollte man deren Klassifizierung kennen. Es gibt eine große Anzahl verschiedener Arten von Darlehen. In Deutschland sind vor allem die folgenden Arten von Darlehen beliebt:
- Hypothekendarlehen. Kennzeichnend für Hypothekendarlehen sind die Höhe des von den Banken bereitgestellten Betrags sowie die lange Laufzeit des Darlehens. Das Wesen einer Hypothek besteht darin, dass der/die Darlehensnehmer:in die von ihm gekaufte Wohnung als Pfand ausführt.
- Immobiliendarlehen. Ein Immobiliendarlehen ist ein Darlehen, das für ein Bauvorhaben, einen Kauf oder eine Renovierung gewährt wird. Ein Immobiliendarlehen wird in der Regel in Höhe von 50.000 € netto gewährt und als Annuität ausgegeben.
- Nachrangdarlehen. Hierbei handelt es sich um eine Art von Darlehen, bei dem eine vorzeitige Rückzahlung nicht möglich ist. Die Beziehung zwischen dem Kreditnehmer und dem Kreditgeber kann erst dann beendet werden, wenn die Schuld innerhalb eines bestimmten Zeitraums vollständig beglichen ist. Diese Art von Darlehen ist für juristische Personen besonders günstig, da es beispielsweise im Falle eines Konkurses als letztes ausgezahlt wird.
- Bauspardarlehen. Der Zweck dieses Darlehens kann der Bau, der Kauf oder die Modernisierung einer Immobilie sein. Ein Bauspardarlehen ist immer an einen Bausparvertrag geknüpft.
- Arbeitgeberdarlehen/Gesellschafterdarlehen. Das ist ein Darlehen, bei dem ein Arbeitgeber oder ein Dritter einem/r Arbeitnehmer:in im Rahmen eines Arbeitsverhältnisses Geld zur Verfügung stellt, wobei dieser Geldtransfer auf einem Darlehensvertrag beruht.
- Beamtendarlehen. Darlehen für Beamte und bestimmte Angestellte des öffentlichen Dienstes zu aktuell günstigen Konditionen.
Es gibt auch andere Arten von Darlehen, wie z. B. partiarisches Darlehen, das Forward Darlehen und endfälliges Darlehen.
Du musst die Art des Kredits je nach Deinen Zielen wählen.
Zinsen und Gebühren bei Darlehen
Wenn Darlehensnehmer:innen einen Kredit von einer Bank in Erwägung ziehen, bewerten sie die Möglichkeiten der Darlehensbedingungen unter dem Gesichtspunkt ihrer Vorteilhaftigkeit. Der Zinssatz, der die Höhe der zusätzlichen monatlichen Zahlungen an die Bank bestimmt, ist dabei nicht weniger wichtig als der Darlehensbetrag und die Laufzeit.
In den Darlehensangeboten der Banken werden in der Regel jährliche Zinssätze angegeben. Bei einem Darlehen werden die Zinsen meist auf den geliehenen Betrag erhoben.
Der Zinssatz gibt an, wieviel Prozent der Darlehenssumme der/die Darlehensnehmer:in in einem Jahr für die Nutzung des Geldes an die Bank zahlen muss. Der Zinssatz für ein Darlehen wird in der Regel bei Vertragsabschluss festgelegt. Ist dies nicht der Fall, gilt der gesetzliche Zinssatz nach § 246 BGB.
Zinssätze können fest und variabel sein. Feste Zinssätze sind Zinssätze, die während der gesamten Laufzeit des Darlehens oder der Einlage konstant bleiben. Ein variables Darlehen hingegen ist ein Darlehen mit einem Zinssatz, der sich im Laufe der Zeit ändern kann. Daneben gibt es auch die sogenannten zinslosen Darlehen.
Darüber hinaus können Darlehensnehmer:innen zusätzlich verschiedene Gebühren und Provisionen in Rechnung gestellt werden, beispielsweise Bearbeitungsgebühren, monatliche Zahlungen und Vorfälligkeitsentschädigungen.
Beendigung und Aufhebung von Darlehen
Das Verfahren für eine Vertragsaufhebung oder einen einvernehmlichen Widerruf ist unterschiedlich und hängt davon ab, ob der/die Darlehensnehmer:in die Schulden aus dem Darlehensvertrag zurückgezahlt hat und ob der Darlehensvertrag ausgelaufen ist.
Wenn der Betrag zurückgezahlt wurde
Nach vollständiger Rückzahlung der Darlehensschuld wird der Darlehensvertrag aufgrund seiner ordnungsgemäßen Erfüllung automatisch beendet. Es müssen keine weiteren Dokumente unterzeichnet werden.
Wenn der Betrag nicht zurückgezahlt wird
Wird ein Darlehen vorzeitig gekündigt, müssen die Darlehensnehmer:innen eine Vorfälligkeitsentschädigung an die Bank zahlen. Um ein Darlehen zu kündigen, muss der Darlehensnehmer zudem ein schriftliches Kündigungsschreiben an die Bank senden.
Dieses kann inoffiziell sein, muss aber die Darlehensnummer und das Ablaufdatum des Darlehens enthalten. Die Kündigung ist gültig, sobald die Bank den Erhalt schriftlich bestätigt.
Du kannst ein Darlehen unter bestimmten Bedingungen auch vorzeitig zurückzahlen, indem Du das Darlehen mit günstigeren Darlehensangeboten refinanzierst. Dies ist allerdings nur dann sinnvoll, wenn die Vorfälligkeitsentschädigung und die Zinsen des neuen Kredits niedriger sind als die Kosten des aktuellen Kredits. Eine Cash-Flow-Analyse und Buchungssätze sind für diese Berechnungen nützlich.
Fazit
Die Darlehensvergabe ist der Prozess, bei dem einem/r Darlehensnehmer:in vorübergehend Bargeld oder materielle Ressourcen zur Verfügung gestellt werden, die jedoch zu einem bestimmten Zeitpunkt zurückgezahlt werden müssen.
Darlehen gibt es in vielen verschiedenen Arten. Unabhängig davon, für welches Darlehen Du Dich entscheidest, ist es wichtig, dass Du Dich zuvor über die geltenden Zinssätze informierst. Die Bedingungen für das Ausleihen von Geld werden von den Vertragsparteien im Darlehensvertrag festgelegt.
Häufig gestellte Fragen (FAQ)
Kann man ein Darlehen bei einer anderen Bank tilgen?
Es gibt Situationen, in denen es günstig ist, einen Kredit bei einer anderen Bank zurückzuzahlen, zum Beispiel, wenn eine andere Bank niedrigere Zinssätze anbietet. Das ist möglich, aber es ist zu bedenken, dass einige Banken Gebühren für die vorzeitige Rückzahlung verlangen.
Kann die Bank ein Darlehen von sich aus kündigen?
Im § 498 BGB ist das Kündigungsrecht des Kredit- oder Darlehensgebers festgehalten. Dafür müssen jedoch die jeweils bestimmten Voraussetzungen erfüllt sein.
Wie wird das Darlehen für Steuerzwecke erfasst?
Verwendet der/die Darlehensnehmer:in das Darlehen zu Einkunftszwecken, belastet das Finanzamt die Zinsen ähnlich wie andere Einkünfte mit der Einkommensteuer (§ 1 EStG).
Gibt es Darlehen mit Sachleistungen?
Ein Darlehen kann bei Erfüllung der Anspruchsvoraussetzungen entweder als Geldleistung oder als Sachleistung gewährt werden.