Een aflossingsschema helpt ondernemers om financiële verrassingen te voorkomen wanneer aflossingen samenkomen met belastingen, leveranciersfacturen en andere vaste lasten. Ontdek hoe u een praktisch aflossingsschema opstelt en meer grip houdt op uw cashflow.

Inhoud

Wat is een aflossingsschema?

Wanneer u een zakelijke lening afsluit, krijgt u meestal een aflossingsschema. Daarin staat per betaalmoment hoeveel u betaalt, welk deel naar rente gaat en hoeveel van de oorspronkelijke schuld nog overblijft. Zo krijgt u vooraf een duidelijk beeld van de financiële verplichtingen die bij de lening horen.

Met een aflossingsschema voor een lening krijgt u vooraf inzicht in de totale looptijd en de toekomstige kosten van de financiering. Dat maakt het makkelijker om uw cashflow te plannen en te beoordelen of de lening past bij de financiële ruimte van uw onderneming. De exacte opbouw hangt af van het gekozen aflossingstype en de voorwaarden van de kredietverstrekker.

Ontdek onze zakelijke rekening

Waarom is een aflossingsschema belangrijk voor uw cashflow?

Een aflossingsschema helpt u om vooruit te kijken. Het laat zien wanneer betalingen plaatsvinden, hoeveel u per termijn moet aflossen en welke invloed dat heeft op de beschikbare liquiditeit van uw onderneming. Daardoor kunt u beter inschatten of toekomstige leninglasten passen binnen de verwachte inkomsten, uitgaven en uw liquiditeitsbegroting. Dat is vooral waardevol wanneer uw omzet per maand verschilt of klanten niet direct betalen.

Voor mkb-bedrijven en zelfstandigen is cashflow vaak minder voorspelbaar. Met een duidelijk schema ziet u sneller of aflossingen druk zetten op uw financiële ruimte. Zo kunt u tijdig bijsturen en onaangename verrassingen voorkomen.

Wat moet een goed aflossingsschema bevatten?

Een goed aflossingsschema voor een lening geeft in één oogopslag inzicht in de kosten en betaalverplichtingen van uw financiering. Controleer daarom of de volgende onderdelen zijn opgenomen:

  • het bedrag dat u heeft geleend
  • de afgesproken rente
  • hoe vaak u aflost, bijvoorbeeld maandelijks of per kwartaal
  • de looptijd van de financiering
  • het bedrag dat u per termijn betaalt
  • de verhouding tussen rente en aflossing
  • de openstaande schuld na iedere betaling
  • eventuele administratie- of financieringskosten
  • de voorwaarden voor vervroegd aflossen

Hoe completer het overzicht, hoe makkelijker het wordt om toekomstige betalingen te vergelijken met de verwachte cashflow van uw onderneming.

Meer over de gratis factuurdienst

Hoe kunt u een aflossingsschema maken en berekenen?

Een aflossingsschema berekenen hoeft niet ingewikkeld te zijn. Zolang u weet hoeveel u leent, welke rente van toepassing is en hoe lang de lening loopt, kunt u een goede inschatting maken van de toekomstige betalingen en de resterende schuld.

Voor het maken van een aflossingsschema volgt u deze stappen:

  • het totale financieringsbedrag
  • de afgesproken rente
  • de gewenste looptijd
  • het aantal betaalmomenten per jaar
  • de verwachte maandelijkse of kwartaalinkomsten
  • de aflossing, rente en resterende schuld per termijn

Voor veel ondernemers volstaan Excel, Google Sheets of boekhoudsoftware om een overzicht op te stellen. Ook kredietverstrekkers bieden vaak rekentools aan. Wilt u verschillende scenario's vergelijken, dan kan een accountant, boekhouder of financieel adviseur helpen om de gevolgen voor uw cashflow inzichtelijk te maken.

Welk type aflossingsschema past bij uw onderneming?

Er bestaat geen standaardoplossing die voor iedere ondernemer werkt. Het beste aflossingsschema hangt af van de stabiliteit van uw omzet, uw winstmarges, beschikbare reserves en het doel van de financiering. Ook het type financiering, zoals een bedrijfslening of zakelijk krediet, speelt een rol.

  • Lineair aflossingsschema: u lost iedere termijn hetzelfde bedrag af. Daardoor daalt de rente gedurende de looptijd en nemen de totale maandlasten geleidelijk af. Deze vorm past vaak bij ondernemingen met een stabiele cashflow.
  • Annuïtair aflossingsschema: u betaalt iedere termijn hetzelfde totaalbedrag. In het begin bestaat een groter deel van de betaling uit rente, later uit aflossing. Dit zorgt voor voorspelbare maandlasten.
  • Flexibele aflossing: de aflossingen bewegen mee met de inkomsten van de onderneming. Dit kan aantrekkelijk zijn voor bedrijven met seizoensgebonden omzet of wisselende inkomsten.
  • Slottermijn: tijdens de looptijd lost u beperkt af en betaalt u aan het einde van de looptijd een groot deel van de lening in één keer terug. Deze constructie komt vaak voor wanneer een investering pas op een later moment opbrengsten genereert.

De juiste keuze is niet altijd de lening met de laagste maandlasten. Een aflossingsschema moet vooral aansluiten bij de manier waarop geld uw onderneming binnenkomt en verlaat.

Meer over Finom

Hoe ziet een voorbeeld van een aflossingsschema voor een lening eruit?

Onderstaand voorbeeld van een aflossingsschema voor een lening toont een vereenvoudigd annuïtair aflossingsschema voor een zakelijke lening van € 20.000. De maandelijkse betaling blijft gelijk, maar de verhouding tussen rente en aflossing verandert gedurende de looptijd.

MaandBetalingRenteAflossingResterende schuld
1€ 1.000€ 120€ 880€ 19.120
2€ 1.000€ 115€ 885€ 18.235
3€ 1.000€ 109€ 891€ 17.344
……………

Dit voorbeeld is uitsluitend bedoeld ter illustratie. De werkelijke bedragen hangen af van het leenbedrag, het rentepercentage, de looptijd, het gekozen aflossingstype en de voorwaarden van de kredietverstrekker.

Welke cashflowfouten moeten ondernemers vermijden bij een aflossingsschema?

Zelfs een goed aflossingsschema biedt geen garantie voor een gezonde cashflow. Veel ondernemers komen in de knel doordat ze de gevolgen van een lening onderschatten of hun planning niet regelmatig bijwerken.

Veelvoorkomende fouten zijn:

  • Alleen kijken naar de maandelijkse betaling en niet naar de totale financieringskosten.
  • Een looptijd kiezen die te kort is voor de beschikbare cashflow.
  • Geen rekening houden met betalingen voor btw, inkomstenbelasting of vennootschapsbelasting.
  • Seizoensgebonden omzetdalingen buiten beschouwing laten.
  • Extra aflossen terwijl het werkkapitaal beperkt is.
  • Niet controleren of kosten voor vervroegd aflossen van toepassing zijn.
  • Het aflossingsschema niet aanpassen na het afsluiten van nieuwe financiering.

Door deze punten regelmatig te controleren, voorkomt u dat leningverplichtingen onverwacht druk zetten op de liquiditeit en op termijn de solvabiliteit van uw onderneming beïnvloeden.

Hoe vaak moet u een aflossingsschema controleren?

Een aflossingsschema is geen document dat na het afsluiten van een lening in een map verdwijnt. De financiële situatie van een onderneming kan in een paar maanden flink veranderen. Misschien investeert u in nieuwe apparatuur, neemt u personeel aan of valt de omzet tijdelijk lager uit dan verwacht. In zulke situaties is het verstandig om te controleren of de geplande aflossingen nog steeds aansluiten bij uw cashflow.

Kijk daarom opnieuw naar het schema wanneer u een nieuwe lening afsluit, extra aflost of een duidelijke verandering ziet in uw inkomsten of uitgaven. Wat een jaar geleden haalbaar leek, hoeft dat vandaag niet meer te zijn.

Lees onze andere artikelen:

Laatste artikelen