Du möchtest wissen, was Du als Kleinunternehmer:in steuerlich absetzen kannst? Hier findest Du die wichtigsten Informationen, Tipps und Fallstricke.
Ursula Meyer
Der Brutto-Netto-Unterschied bestimmt, was Dir vom Einkommen bleibt. Egal ob angestellt oder selbstständig tätig – wer den Unterschied zwischen Brutto und Netto kennt, kann nicht nur besser planen, sondern auch gezielt sparen, investieren und Überraschungen bei der Steuer vermeiden.
Der geldwerte Vorteil beim Firmenwagen betrifft viele Beschäftigte, die ihr Dienstfahrzeug auch privat nutzen. Doch wie wird dieser Vorteil versteuert? In diesem Artikel erfährst Du alles Wichtige – kompakt, verständlich und mit praxisnahen Beispielen.
Die Unbedenklichkeitsbescheinigung ist ein Nachweis dafür, dass Du keine offenen Zahlungen bei Finanzbehörden oder Sozialkassen hast. Sie wird oft bei Immobilienkäufen, Bauvorhaben oder Gewerbeanmeldungen verlangt. Hier erfährst Du, wann die Bescheinigung Pflicht ist, wie Du sie beantragst und worauf es dabei ankommt.
Ein Leistungsverzeichnis ist die Grundlage jeder Ausschreibung – besonders im Bau. Es sorgt für klare Vorgaben und vergleichbare Angebote. Hier erfährst Du, was es ausmacht, wer es erstellt und wie Du es professionell umsetzt.
Die Freiberufler-Steuern sind in Deutschland Pflicht. Doch welche Freiberufler-Steuern fallen an, wie berechnest Du Deine Steuerlast und welche Ausgaben kannst Du steuerlich absetzen? In diesem Artikel findest Du alle Antworten zu Steuern als Freiberufler:in.
Die Akontozahlung ist eine Zahlung in mehreren Teilen. Sie wird in Deutschland und vielen anderen Ländern genutzt. Lies diesen Artikel, um zu erfahren, wie die Zahlung auf Rechnung finanzielle Risiken verringert und Stabilität für alle Vertragsparteien gewährleistet.
Die Einfuhrumsatzsteuer (EUSt) spielt eine zentrale Rolle, wenn Du Waren aus Nicht-EU-Ländern nach Deutschland importierst. In diesem Artikel erfährst Du, wie sie funktioniert, wann sie anfällt und wie Du sie als Unternehmer:in geltend machen kannst.
Die AfA Abkürzung steht für „Absetzung für Abnutzung“. Doch was ist die genaue AfA Bedeutung im steuerlichen Kontext? AfA ist die steuerlich anerkannte Methode, um hohe Investitionen über mehrere Jahre zu verteilen. So senkst Du Deine Steuerlast und zeigst den tatsächlichen Wertverlust Deiner Betriebsmittel.
Der Kontenrahmen ist das Fundament für eine ordnungsgemäße Buchführung. Dieser Artikel erklärt, was ein Kontenrahmen ist, welche Vorteile er bietet und welche Typen in Deutschland üblich sind.
Die 1-%-Regelung vereinfacht die Steuerberechnung für Dienstwagen und ist bei Unternehmen und Arbeitnehmer:innen weit verbreitet. In diesem Artikel erfährst Du, was die 1-%-Regelung ist, wie sie funktioniert und wie Du den richtigen Steuersatz berechnest.
Die zusammenfassende Meldung ist eine Pflichtmeldung für den EU-weiten Handel. In diesem Artikel erklären wir, was die zusammenfassende Meldung ist und wer sie wann abgeben muss.
Die Freistellungsbescheinigung vom Finanzamt erlaubt es Bauunternehmen, Rechnungen ohne Abzug der Bauabzugssteuer zu stellen. In diesem Artikel wird erklärt, wie sie funktioniert, wer sie benötigt und wie der Antrag gestellt wird.
Die Buchführungspflicht ist die gesetzliche Verpflichtung für Unternehmen, ihre Geschäftsvorfälle systematisch und nachvollziehbar zu dokumentieren. In diesem Artikel erfährst Du, wer buchführungspflichtig ist, welche gesetzlichen Grundlagen für die Buchführungspflicht und neuen Grenzwerte ab 2025 gelten und vieles mehr.
Das OSS-Verfahren vereinfacht seit Juli 2021 die Umsatzsteuerabwicklung im EU-weiten B2C-Handel. Statt mehrerer Registrierungen genügt nun eine zentrale Anmeldung. Ein typisches Beispiel für das OSS-Verfahren: Du betreibst einen Onlineshop in Deutschland und meldest Deine Verkäufe nach Frankreich, Italien und Spanien über das OSS-Portal. Das Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) verteilt die Steuerbeträge daraufhin automatisch.
Die obligatorische E-Rechnungsstellung für Kleinunternehmen betrifft ab 2025 auch Selbstständige und Freiberufler:innen, die bisher klassisch mit PDF oder Word gearbeitet haben. Allerdings gelten für verschiedene Unternehmensgrößen unterschiedliche Regelungen und Fristen.
Die Preiskalkulation ist entscheidend für den Unternehmenserfolg. Ohne präzise Preisberechnung und die Kalkulation der Selbstkosten sind stabile Einnahmen, Kostendeckung und Wettbewerbsfähigkeit unmöglich. In diesem Artikel erläutern wir Modelle, Methoden, Tools und häufige Fehler bei der Preiskalkulation.
Der Begriff „Agio” bezeichnet den Aufschlag auf den Nennwert eines Finanzinstruments. Wir zeigen Dir, wie Du das Agio berechnest, wo es angewendet wird und wie dieses Wissen Dir hilft, klügere Finanzentscheidungen zu treffen und Dein Kapital gezielt zu steuern.
Konsignationslager sind eine smarte Lösung für moderne Lieferketten. In diesem Artikel erfährst Du, wie das Modell funktioniert, wann es sich lohnt und worauf Du achten solltest – von der Buchhaltung bis zur Umsatzsteuer. Außerdem erhältst Du Beispiele aus der Praxis und Antworten auf häufige Fragen.
Die Einkommensteuer für Selbstständige wirft oft Fragen auf: Wer muss sie zahlen, ab wann und wie viel? In diesem Ratgeber findest Du die wichtigsten Antworten – mit aktuellen Zahlen, Beispielen und Tipps zur Steueroptimierung.
Ein Unternehmensleitbild zeigt, wofür ein Unternehmen steht und wo es hinwill. Es hilft dabei, klare Werte zu definieren und die langfristige Richtung vorzugeben. So wissen Mitarbeitende, Kund:innen und Partner:innen, was sie erwartet.
Arbeitszeitmodelle regeln, wann und wie lange Menschen arbeiten. In diesem Artikel geben wir eine umfassende Übersicht über Arbeitszeitmodelle – mit Definitionen, Beispielen und Tipps für Unternehmen. Ob klassische Vollzeit, flexible Arbeitszeitmodelle oder moderne Trends: Hier erfährst Du, was möglich ist und wie Du das passende Modell findest.
Den Laptop von der Steuer abzusetzen, ist für viele Freiberufler:innen, Selbstständige und Angestellte ein beliebter Weg, die Steuerlast zu senken. In diesem Artikel erfährst Du, wie Du Deinen Laptop korrekt steuerlich absetzt, Fehler vermeidest und dabei das Meiste herausholst.
Unicorns sind Startups, die eine Unternehmensbewertung von mindestens einer Milliarde US-Dollar erreichen, noch bevor sie an die Börse gehen. In diesem Artikel erfährst Du, was „Unicorn” bedeutet, welche Kriterien für diese Bezeichnung erfüllt sein müssen, wie viele es in Deutschland und weltweit gibt – und warum diese Startups so viel Aufmerksamkeit erhalten. Zudem zeigen wir Beispiele, Chancen und Herausforderungen.
Die freiwillige Arbeitslosenversicherung ist eine wichtige Absicherung für Selbstständige und Gewerbetreibende. In diesem Artikel erfährst Du alles über Antrag, Kosten, Leistungen und Alternativen, um Dich finanziell abzusichern.
Kaufmännisches Runden begegnet Dir täglich – beim Bezahlen, auf Rechnungen oder in der Buchhaltung. In diesem Artikel zeigen wir Dir, wie es funktioniert, worin der Unterschied zwischen mathematischem Runden vs. kaufmännischem Runden liegt und wie Du typische Rundungsfehler vermeidest.
Der ARR ist eine der wichtigsten Kennzahlen für Unternehmen mit Abonnement-Modellen – besonders im SaaS-Bereich. In diesem Artikel erfährst Du, was unter Annual Recurring Revenue zu verstehen ist, wie Du Deinen ARR berechnest und warum diese Kennzahl für nachhaltigen Erfolg unverzichtbar ist.
Die Teilkostenrechnung ist ein wichtiges Werkzeug für die Analyse variabler Kosten und fundierte Entscheidungen. Dieser Artikel erklärt die Grundlagen und zeigt die wichtigsten Formeln sowie die Anwendung der Teilkostenrechnung in der Praxis, um die Rentabilität zu steigern.
Steuerberatungskosten absetzen ist ein einfacher Weg, um Deine Steuerlast zu senken. In diesem Artikel erfährst Du, welche Kosten absetzbar sind, wie Du sie in der Steuererklärung einträgst und worauf Du achten musst.
Projektmanagement-Tools erleichtern die Projektarbeit: Sie helfen Teams, Aufgaben zu koordinieren, den Überblick zu behalten und Deadlines einzuhalten. Hier erfährst Du, welche Tools sich besonders lohnen – und welche Funktionen Dir wirklich helfen.
Belege bilden das Fundament einer transparenten und gesetzeskonformen Buchhaltung. Ohne Beleg kein Nachweis – und ohne Nachweis keine Buchung. In diesem Artikel erfährst Du, welche Belegarten es gibt, wie Du Belege korrekt verbuchst und wie lange Du sie aufbewahren musst. Besonders für Selbstständige und kleine Unternehmen ist ein gutes Belegmanagement entscheidend.
Schufa – dieses Wort taucht spätestens dann auf, wenn Du einen Kredit aufnehmen, eine Wohnung mieten oder einen Handyvertrag abschließen willst. Aber was genau steckt eigentlich dahinter, wie funktioniert die Schufa – und welche Daten sammelt sie wirklich? In diesem Artikel erfährst Du alles Wichtige zur Schufa-Bedeutung, zum Schufa-Score und zur Schufa-Auskunft – und wie Du Deine Bonität aktiv beeinflussen kannst.
Die Liebhaberei-Steuer klingt harmlos, kann aber zum Problem werden. Wenn das Finanzamt Deine Tätigkeit als Liebhaberei einstuft, gilt sie nicht als gewerblich. Das bedeutet, dass Du Deine Einnahmen zwar behalten, aber keine Ausgaben mehr steuerlich absetzen darfst.
Die Einkommensteuer-Vorauszahlung ist eine Pflichtzahlung, die viele Steuerpflichtige in Deutschland unterjährig leisten müssen. Wir erklären, wer sie zahlen muss, wie sie berechnet wird und was bei Einkommensänderungen zu beachten ist.
Der Gewerbesteuerhebesatz entscheidet darüber, wie viel Gewerbesteuer Du am Ende zahlen musst. Ob Du einen Hebesatz von 200 % oder 490 % hast, hängt alleine von Deinem Standort ab. Deshalb ist der Hebesatz kein unwichtiges Detail, sondern ein echter Kostenfaktor – vor allem für Selbständige und Gründer:innen.
Eine präzise Handelskalkulation ist für Unternehmer:innen essenziell, um Preise richtig zu berechnen und Gewinne zu sichern. In diesem Artikel erfährst Du, wie Vorwärts- und Rückwärtskalkulation funktionieren, welche Faktoren wichtig sind und wie Du typische Fehler vermeidest.
Series für Startups sind verschiedene Finanzierungsphasen, die von Pre-Seed über Series A bis hin zu Series F reichen. In diesem Artikel erfährst Du, welche Schritte auf dem Weg zur Wachstumsfinanzierung entscheidend sind.
Handy von der Steuer absetzen – eine echte Möglichkeit, die Steuerlast zu senken, wenn das Smartphone beruflich genutzt wird. In diesem Artikel erfährst Du, wer Kosten geltend machen kann, welche Nachweise erforderlich sind und wie Du alles korrekt in der Steuererklärung angibst.
Werbungskosten stellen Aufwendungen dar, die zur Erwerbung, Sicherung oder Erhaltung von Einnahmen dienen. In diesem Artikel werden wir die Definition der Werbungskosten, die Kostenpauschale, verschiedene Kategorien von Werbungskosten und deren spezifische Regelungen sowie die notwendigen Angaben auf Steuerformularen betrachten.
Die Akontorechnung ermöglicht es Unternehmer:innen, während großer Projekte Teilzahlungen zu erhalten. Diese Rechnungsart verbessert die Liquidität und die finanzielle Stabilität der Auftragnehmer:innen. In diesem Artikel erfährst Du, wie die Akontorechnung ausgestellt wird und was bei ihrer Anwendung zu berücksichtigen ist.
Eine Honorarrechnung ist für Freiberufler:innen und Selbstständige ein Muss. Sie unterscheidet sich von regulären Rechnungen und unterliegt bestimmten Vorgaben. Hier erfährst Du, welche Pflichtangaben gemacht werden müssen, wie Du Fehler vermeidest und kostenlose Vorlagen effizient nutzt.
Den Stundensatz zu berechnen ist für Freelancer:innen, Dienstleister:innen oder Unternehmer:innen ein Muss. Das gilt für alle, die selbstständig arbeiten. Aber wie genau geht das? In diesem Artikel erklären wir die Formel und häufigen Fehler und geben Dir eine einfache Anleitung, wie Du Deinen realistischen Stundensatz berechnest.
Ein Letter of Intent (LoI) fungiert als «Absichtserklärung» zwischen zwei Parteien. Dabei beschreibt der LoI die Bedingungen des vom Antragsteller vorgeschlagenen Angebots. In diesem Artikel gehen wir im Detail auf die Letter of Intent-Bedeutung ein und erklären, wann er verwendet werden sollte.
Die Eröffnungsbilanz ist für viele Unternehmen der erste Schritt in die strukturierte Buchführung. Sie zeigt, mit welchen Vermögenswerten ein Unternehmen startet und wie diese finanziert wurden. Aber wer muss eine Eröffnungsbilanz erstellen? Wie ist sie aufgebaut und welche Fristen gelten?
Der Free Cash Flow spielt eine zentrale Rolle in der Finanzierung eines Unternehmens. Er zeigt, wie finanziell unabhängig ein Unternehmen ist und ob es imstande ist, Schulden und Dividenden effizient zu verwalten und weiterzuwachsen.
Steuerfreie Arbeitgeberzuschüsse bieten kleinen und mittleren Unternehmen (KMU) eine hervorragende Möglichkeit, Mitarbeitende zu motivieren, zu binden und gleichzeitig Lohnnebenkosten zu sparen. Hier erfährst Du, welche Zuschüsse 2025 steuerfrei sind und wie Du sie optimal nutzt.
Der Marketing-Mix und die 4 Ps sind wichtige Aspekte, die Du beachten solltest, wenn Du Dein Marketing planst und ein modernes Unternehmen führen möchtest. Diese strategischen Elemente werden von Unternehmen genutzt, um ihre Produkte und Dienstleistungen perfekt am Markt zu positionieren.
Benchmarking hilft Unternehmen dabei, ihre Leistungen objektiv zu bewerten und gezielt zu verbessern. Durch den Vergleich mit den Besten der Branche lassen sich Schwachstellen identifizieren und konkrete Maßnahmen ableiten.
Aufbewahrungsfristen sind ein Thema, das viele Unternehmer:innen gern aufschieben – bis es ernst wird. Dabei ist es gar nicht so kompliziert: Wer weiß, welche Unterlagen wie lange aufbewahrt werden müssen, spart sich Ärger mit dem Finanzamt und bleibt auf der sicheren Seite. In diesem Artikel erfährst Du, wie lange Du was aufheben musst, was sich bald ändert und wie Du mit einer einfachen Tabelle den Überblick behältst.
Die Sunk-Cost-Fallacy tritt auf, wenn man auf der Grundlage des bereits investierten Betrags weiterhin Zeit, Geld oder Ressourcen in ein Projekt investiert, anstatt den aktuellen Wert zu berücksichtigen. Hier erfährst Du, wozu dies führen kann und wie Du diesen Fehler vermeiden kannst.
Geschenke an Geschäftsfreund:innen stärken die Geschäftsbeziehung. Dieser Artikel beleuchtet die Freigrenzen, die korrekte Buchung und gibt praktische Tipps für den steueroptimierten Einsatz von Geschenken.
Kleingewerbe-Steuern sind ein wichtiges Thema für jeden Kleingewerbetreibenden. Doch welche Steuerarten gelten für Dich, und wie erfüllst Du alle Steuerpflichten? Hier erfährst Du alles Wichtige – von Einkommensteuer über Gewerbesteuer bis zur Umsatzsteuer.
Die Anschaffungskosten enthalten die Erwerbskosten und eventuelle Aufwendungen, um Geräte und Ausrüstung betriebsbereit zu machen. In unserem Artikel erfährst Du, auf welcher Rechtsgrundlage die Anschaffungskosten im HGB beruhen und mit welcher Formel man sie berechnen kann.
Soll- oder Ist-Besteuerung? In diesem Artikel erfährst Du, wie beide Methoden funktionieren, welche Vor- und Nachteile sie haben und ob Du zur Ist-Besteuerung wechseln kannst.
Forderungsmanagement bedeutet mehr, als nur Mahnungen zu schreiben. Es ist ein ganzheitlicher Ansatz, um Umsätze zu sichern und die Liquidität eines Unternehmens zu gewährleisten. Dieser Artikel zeigt, wie Forderungsausfälle vermieden, Prozesse optimiert und die finanzielle Stabilität des Unternehmens gestärkt werden können.
Die doppelte Buchführung ist ein zentrales System der Unternehmensbuchhaltung. In diesem Artikel erfährst Du mehr über die Grundlagen, die gesetzlichen Verpflichtungen und die Funktionsweise. Außerdem findest Du hier Praxisbeispiele und passende Softwarelösungen.
KPIs sind wichtige Kennzahlen zur Messung von Unternehmensleistungen. Mit KPIs erhältst Du wertvolle Daten zur Analyse des Fortschritts einzelner Abteilungen und des gesamten Unternehmens. In unserer Übersicht erfährst Du, wie KPIs helfen, fundierte Entscheidungen zur Strategieoptimierung zu treffen.
Die Bilanzsumme ist eine der wichtigsten Kennzahlen im Rechnungswesen und bildet das Fundament jeder Bilanz. Sie zeigt auf einen Blick, wie groß ein Unternehmen in Bezug auf Vermögen und Kapitalstruktur ist. In diesem Artikel erfährst Du, wie die Bilanzsumme-Definition lautet, wie sie sich zusammensetzt und wie man sie richtig einordnet.
Unternehmen können die CAGR berechnen, um das Unternehmenswachstum oder die Wertentwicklung von Investitionen zu analysieren. In diesem Artikel erfährst Du, was die CAGR ist, wie Du sie berechnest und warum sie ein unverzichtbares Werkzeug für Investor:innen und Unternehmer:innen ist.
In diesem Artikel beleuchten wir alles rund um das Thema immaterielle Vermögensgegenstände. Du erhältst Infos zur Aktivierung, Bewertung und Erfassung dieser Vermögensgegenstände. Außerdem erfährst Du, wie Du sie abschreiben kannst.
Die Sachbezugswerte 2025 sind ein wichtiges Thema für Arbeitgeber:innen und Arbeitnehmer:innen. Dieser Artikel erklärt die Grundlagen und die neuen Werte ab 2025. Zudem beleuchten wir die steuerliche Behandlung sowie Vor- und Nachteile.
Gemeinkosten sind ein zentraler Bestandteil der Unternehmensbuchhaltung und Kostenrechnung. In diesem Artikel erfährst Du, was Gemeinkosten sind, wie sie sich von Einzelkosten unterscheiden und wie Du sie effizient berechnen und optimieren kannst.
Die Aufbewahrungsfristen für Lieferscheine sind ein wichtiger Aspekt in der Buchhaltung und im Dokumentenmanagement. Dieser Artikel bietet Dir einen umfassenden Überblick über die gesetzlichen Bestimmungen und Fristen sowie praktische Tipps zur Organisation und Digitalisierung Deiner Lieferscheine. So vermeidest Du Fehler!
Top-down und Bottom-up sind zwei verschiedene Management-Konzepte. Der Top-down-Ansatz setzt auf effiziente hierarchische Strukturen, während beim Bottom-up-Ansatz die Kreativität und das Engagement der Mitarbeiter:innen die Hauptantriebskräfte auf dem Weg zum Fortschritt sind. Welcher von ihnen passt zu Deinem Unternehmen?
Der Verschuldungsgrad gibt Auskunft über die Unternehmensgesundheit von inländischen Unternehmen. Er zeigt das Verhältnis von Eigenkapital und Fremdkapital. Außerdem bietet er wichtige Einblicke in die Liquidität und die allgemeine Struktur des Kapitals.
Die Cash Burn Rate ist eine wichtige Kennzahl für Start-ups und Unternehmen in einer Wachstumsphase. Sie beschreibt, wie schnell ein Unternehmen sein verfügbares Kapital aufbraucht. Dieser Artikel bietet eine strukturierte Übersicht über die Cash-Burn-Rate, ihre Bedeutung und Berechnung.
GmbH-Steuern einfach erklärt: Dieser Leitfaden enthält alle wichtigen Infos zur Besteuerung einer GmbH in Deutschland, inklusive anschaulicher Beispiele. Körperschaftsteuer, Gewerbesteuer, Steuererklärung und Steuervorteile – wir machen GmbH-Steuern verständlich.
Der Betriebsabrechnungsbogen (BAB) ist ein zentrales Instrument der Kostenrechnung, mit dem Gemeinkosten verursachungsgerecht auf Kostenstellen verteilt werden. Dieser Artikel erklärt den Aufbau des BAB, zeigt Anwendungsbeispiele und bietet eine Vorlage zur einfachen Umsetzung im eigenen Unternehmen.
Mit Amazon Geld zu verdienen ist heute auch für Einzelpersonen möglich – ganz ohne eigenes Lager oder hohe Anfangsinvestitionen. Auch Du kannst ganz bequem von zu Hause aus starten – sei es mit einem eigenen Amazon-Shop, über das Affiliate-Marketing oder durch digitale Inhalte wie E-Books.
Außergewöhnliche Belastungen können Ihre Steuerlast erheblich reduzieren. Von Krankheitskosten über Zahnersatz bis hin zu Pflegeaufwendungen – viele unvermeidbare Ausgaben sind steuerlich absetzbar, wenn sie die zumutbare Belastungsgrenze überschreiten. Dieser Artikel erklärt, wie Sie diese Grenze berechnen, welche außergewöhnlichen Belastungen anerkannt werden und wie Sie beispielsweise Osteopathie oder Zahnersatz von der Steuer absetzen können.
Entdecke alle wichtigen Informationen zur rückwirkenden Steuererklärung und erfahre, was dieser Begriff genau bedeutet. Unser Ratgeber erklärt, wie Du Deine Einkommensteuererklärung für mehrere Jahre nachträglich einreichen kannst - bis zu 4 Jahre rückwirkend ist das möglich! Mit dem richtigen Programm und unseren Tipps meisterst Du diesen Prozess mühelos und sicherst Dir potenzielle Steuervorteile.
Der Kundenservice ist ein entscheidender Faktor für den Geschäftserfolg, denn er trägt zum Aufbau langfristiger Beziehungen mit Kund:innen bei. In diesem Leitfaden erfährst Du, was Kundenservice bedeutet, warum er so wichtig ist und wie Du Deinen Kund:innen exzellenten Service bieten kannst.
Kostenvergleichsrechnung ist eine wichtige Methode, um Investitionsentscheidungen zu treffen, indem verschiedene Alternativen hinsichtlich ihrer Kosten-Effizienz verglichen werden. In diesem Artikel erfährst Du, wie Du die Kostenvergleichsrechnung richtig anwendest und welche Vorteile und Nachteile sie mit sich bringt.
Die Investitionsrechnung ist ein unverzichtbares Werkzeug bei Investitionsentscheidungen. In diesem Artikel lernst Du die Unterschiede zwischen statischen und dynamischen Verfahren kennen, erhältst praxisnahe Beispiele und erfährst, wie Du die passenden Formeln anwendest.
