Een pensioen voor zelfstandigen biedt ondernemers en freelancers de kans om hun financiële toekomst veilig te stellen. In dit artikel ontdekt u hoe zzp’ers hun pensioen opbouwen, welke mogelijkheden er in 2025 beschikbaar zijn en waar u het beste zzp-pensioen kunt vinden.

Inhoud

Waarom moet u als zelfstandige sparen voor uw ondernemerspensioen?

Als zelfstandige bouwt u niet automatisch pensioen op. Er is geen werkgever die iets voor u bijdraagt, waardoor u volledig zelf verantwoordelijk bent voor het opbouwen van uw pensioen. Dat maakt het extra belangrijk om tijdig te beginnen met sparen of beleggen voor later, zeker in combinatie met fiscale voordelen zoals de zelfstandigenaftrek.

Uw inkomen kan per maand verschillen en er is geen vangnet bij ziekte of minder werk. Alleen vertrouwen op de AOW betekent vaak dat u later met minder geld moet rondkomen. Door nu te investeren in uw zzp pensioenopbouw, voorkomt u financiële onzekerheid en vergroot u uw onafhankelijkheid.

Wie vroeg begint, profiteert bovendien van het rente-op-rente-effect: uw geld groeit door de jaren heen vanzelf mee. Zo legt u stap voor stap een stevig fundament voor een stabiele toekomst en kunt u blijven genieten van de vrijheid van het ondernemerschap, ook na uw pensioen.

Ontdek onze zakelijke rekening

Waaruit bestaat het Nederlandse pensioensysteem?

Het Nederlandse pensioensysteem rust op drie pijlers die samen zorgen voor inkomen na uw werkzame leven.

  1. De AOW: dit is het basispensioen van de overheid. Iedereen die in Nederland woont of werkt, bouwt automatisch AOW op. De hoogte van de uitkering hangt af van het aantal jaren dat u verzekerd bent geweest.
  2. Het werkgeverspensioen: werknemers bouwen vaak aanvullend pensioen op via hun werkgever. Voor zelfstandigen geldt dit niet, omdat er geen werkgever is die meebetaalt. U zult dus zelf stappen moeten zetten om extra pensioen te regelen.
  3. Privé sparen of beleggen: dit is de pijler waar zelfstandigen vooral op leunen. U kunt hierbij kiezen om te sparen of te beleggen voor uw pensioen via een bank, verzekeraar of beleggingsplatform. Zo bepaalt u zelf hoeveel en hoe vaak u inlegt.

Samen vormen deze pijlers het fundament van uw oudedagsvoorziening. Voor zelfstandigen ligt de nadruk op de derde pijler, omdat u daarmee de vrijheid heeft om uw pensioen opbouwen als zzp’er volledig af te stemmen op uw persoonlijke situatie en toekomstplannen.

Wat zegt de wet over pensioen voor zelfstandigen in 2025?

In 2025 blijft pensioenopbouw voor zelfstandigen grotendeels een vrijwillige keuze. Er is geen automatische regeling zoals bij werknemers, waardoor u zelf bepaalt hoe u uw pensioen opbouwt. Dat kan via een lijfrente, een beleggingsrekening of door vrijwillige voortzetting van een oude pensioenregeling. Alleen bepaalde beroepsgroepen, zoals medisch specialisten, vallen onder verplichte pensioenregelingen.

Daarnaast controleert de Belastingdienst strenger op schijnzelfstandigheid. Wie feitelijk als werknemer werkt, kan achteraf te maken krijgen met verplichte pensioenpremies en mogelijke gevolgen voor de belasting als zzp’er. Dit maakt het belangrijk om uw ondernemersstatus goed te onderbouwen en uw samenwerkingen helder vast te leggen.

Ondernemer en pensioen: fiscale ruimte en toekomstige verplichtingen

De fiscale regels voor pensioenopbouw zijn in 2025 ruimer geworden. De jaarruimte bedraagt nu 30% van de pensioengrondslag, en de reserveringsruimte kan tot tien jaar worden benut. Dat betekent dat zelfstandigen meer mogelijkheden hebben om gemiste pensioenjaren in te halen.

Er is ook een wetsvoorstel in voorbereiding dat zelfstandigen verplicht om voorzieningen te treffen voor hun pensioen. Het doel is om meer financiële zekerheid te creëren en te voorkomen dat zelfstandigen zonder aanvulling op de AOW komen te zitten. Het kan echter nog wel een aantal jaren duren voor dit wordt geïmplementeerd.

Meer over de gratis factuurdienst

Hoe werkt het pensioen voor zelfstandigen?

Als zelfstandige bent u volledig verantwoordelijk voor uw financiële toekomst. Voor de opbouw van uw ondernemerspensioen bestaan twee hoofdvormen: sparen en beleggen. Beide hebben hun eigen voordelen en risico’s en kunnen eventueel gecombineerd worden voor een evenwichtige strategie.

Sparen voor pensioen als zelfstandige

Sparen is een eenvoudige en veilige manier om uw pensioenpot op te bouwen. U zet regelmatig geld opzij op een spaarrekening of via een speciale pensioenrekening bij een bank. Het voordeel van sparen is de stabiliteit: u loopt geen beleggingsrisico en weet precies hoeveel geld u heeft opgebouwd.

Het nadeel is dat de spaarrente vaak laag is, waardoor uw vermogen minder hard groeit dan de inflatie. Sparen is dus vooral geschikt als u zekerheid belangrijk vindt of als u uw pensioen wilt aanvullen met andere vormen van opbouw.

Beleggen voor pensioen als zelfstandige

Beleggen biedt meer groeipotentie, maar ook meer risico. Door geld te investeren in aandelen, obligaties of fondsen kan uw vermogen sneller groeien, vooral wanneer u op jonge leeftijd begint en de tijd heeft om schommelingen op te vangen. Het vergt wel discipline en inzicht in uw risicoprofiel.

Voor zelfstandigen met een bredere horizon die streven naar een hoger rendement dan de gemiddelde spaarrente, kan beleggen een aantrekkelijke manier zijn om vermogen op te bouwen voor later.

Hoe werkt pensioen voor bv-eigenaren en DGA’s?

Voor ondernemers met een bv, ook wel directeur-grootaandeelhouders (DGA’s) genoemd, gelden andere regels. Zij kunnen pensioen opbouwen binnen de bv of via externe pensioenproducten. Sinds 2017 is het opbouwen van pensioen in eigen beheer grotendeels afgeschaft, maar DGA’s hebben vaak meer fiscale en administratieve mogelijkheden dan zzp’ers.

Als zzp’er bouwt u vrijwillig pensioen op via sparen of beleggen, terwijl DGA’s binnen hun vennootschap meer formele structuren kunnen gebruiken voor pensioenopbouw. Dat maakt hun situatie complexer, maar ook flexibeler door de verschillende fiscale mogelijkheden die een bv biedt.

Hoe hangen pensioen als zelfstandige en belastingen samen?

Als zelfstandige is het niet alleen belangrijk dat u werkt aan uw pensioenopbouw, maar ook dat u begrijpt hoe de belastingregels daarbij een rol spelen. In deze sectie leest u welke bijdragen fiscaal aftrekbaar zijn, wanneer u belasting betaalt en welke voordelen dat oplevert.

Wanneer u geld inlegt in een pensioenproduct zoals een lijfrente of bankspaarrekening, zijn deze bijdragen fiscaal aftrekbaar binnen uw jaarruimte of reserveringsruimte. U betaalt daardoor minder belasting in het jaar van inleg. De uiteindelijke uitkering wordt later belast, vaak tegen een lager tarief omdat uw inkomen na pensionering meestal lager is.

Fiscale voordelen bij pensioen voor zelfstandige

Door gebruik te maken van belastinguitstel betaalt u nu minder belasting dankzij de aftrek en later meestal minder bij opname. Daarnaast mag ongebruikte jaarruimte tot maximaal tien jaar terug worden benut via de zogenoemde reserveringsruimte. In 2025 bedraagt de maximale jaarruimte voor ondernemers 35.798 euro en de reserveringsruimte 42.108 euro.

Bij een gewone spaar- of beleggingsrekening betaalt u vermogensbelasting in box 3, maar bij een pensioenproduct geldt dit niet. Door gebruik te maken van deze fiscale voordelen bouwt u dus niet alleen vermogen op voor later, maar verlaagt u ook direct uw belastingdruk tijdens uw werkzame jaren.

Meer over Finom

Welke pensioenaanbieders bieden het beste zzp-pensioen?

Bij het kiezen van het beste zzp-pensioen is het belangrijk om te kijken naar flexibiliteit, kosten, beleggingskeuzes en gebruiksgemak. Er bestaan in Nederland diverse aanbieders die zich richten op zelfstandigen en freelancers, elk met een eigen aanpak en voorwaarden. In de volgende sectie bespreken we enkele van de meest gekozen opties, zodat u kunt bepalen welke aanbieder het beste aansluit bij uw persoonlijke situatie en ondernemingsvorm.

NN.nl

NN.nl biedt zelfstandigen een flexibele manier om pensioen op te bouwen via het product Aanvullende PensioenOpbouw. U bepaalt zelf hoeveel en hoe vaak u inlegt en kunt kiezen tussen sparen, beleggen of een combinatie daarvan. Deze aanpak past goed bij een wisselend inkomen en biedt fiscale voordelen.

Aegon

Aegon biedt zelfstandigen flexibele mogelijkheden om pensioen op te bouwen via sparen of beleggen. U bepaalt zelf de hoogte van uw inleg en kiest tussen zekerheid of groeipotentieel. Dankzij het digitale platform behoudt u overzicht en controle over uw ondernemerspensioen.

ABN AMRO

ABN AMRO biedt zelfstandigen een pensioenrekening waarmee u flexibel kunt sparen of beleggen voor uw oude dag. U bepaalt zelf hoeveel en wanneer u inlegt, en de opbouw is fiscaal aantrekkelijk dankzij aftrek binnen uw jaarruimte of reserveringsruimte. Deze oplossing past goed bij ondernemers met een wisselend inkomen die hun pensioen eenvoudig en doelgericht willen regelen.

BrightPensioen

BrightPensioen is speciaal ontworpen voor zelfstandigen en zzp’ers die hun pensioenopbouw zelf in de hand willen nemen en waarde hechten aan transparantie. U kunt starten met een vaste jaarlijkse contributie in plaats van een percentage van uw vermogen, en het ingelegde geld wordt duurzaam belegd volgens een lifecycle-model.

Rabobank

De Rabobank biedt zelfstandigen een PensioenRekening waarmee u eenvoudig kunt sparen of beleggen voor later. U bepaalt zelf hoeveel en hoe vaak u inlegt, en kunt uw strategie op elk moment aanpassen. Dankzij de gebruiksvriendelijke online omgeving is dit vooral een goede keuze voor ondernemers die gemak en overzicht belangrijk vinden.

FAQ

Hoe vaak moet ik bijdragen aan mijn pensioen?

Regelmaat werkt het best. Door maandelijks of elk kwartaal te sparen, spreidt u risico’s en profiteert u van rendement. Flexibele producten laten aanpassing toe bij wisselende inkomsten.

Wat is Factor A en is dat relevant voor zzp’ers?

Factor A berekent hoeveel pensioen u via een werkgever hebt opgebouwd. Voor zzp’ers zonder werkgeverspensioen is dit meestal niet relevant, behalve als u eerder in loondienst werkte.

Wat is de Fiscale Oudedagsreserve (FOR) en is die nog nuttig?

De FOR is sinds 2023 afgeschaft. In plaats daarvan kunt u pensioen opbouwen via jaarruimte en reserveringsruimte, waarmee u fiscaal voordelig kunt sparen of beleggen voor later.

Wanneer moet ik beginnen met zelf pensioen opbouwen?

Hoe eerder u begint, hoe beter. Vroeg starten betekent langer profiteren van rendement en minder maandelijkse druk. Zelfs kleine bedragen groeien op termijn tot een solide pensioen.

Hoeveel moet ik proberen te sparen?

Een richtlijn is 10 tot 20 procent van uw winst. Het exacte bedrag hangt af van uw gewenste levensstijl, leeftijd en bestaande voorzieningen zoals de AOW.

Wat gebeurt er als ik geen pensioen opbouw als zelfstandige?

Zonder aanvullend pensioen bent u later afhankelijk van alleen de AOW. Dat inkomen is beperkt, waardoor uw financiële vrijheid en levensstandaard aanzienlijk kunnen dalen na uw werkzame leven.

Lees onze andere artikelen:

Laatste artikelen