Grupos de cotización: qué son, cómo se asignan y su función

¿Conoces cuáles son los grupos de cotización a los que puedes pertenecer en España? Estamos seguros de que sabes la importancia que tiene conocer a qué categoría perteneces para realizar los pagos correspondientes a la Seguridad Social. 

Por esta razón, decidimos crear una guía completa sobre cómo se divide cada grupo de cotización, su relevancia, aspectos legales, funciones y mucho más. ¡Vamos a comenzar! 

¿Qué son los grupos de cotización y cómo se determinan?

En España, existe una clasificación de los trabajadores según su profesión y las actividades que desempeñan en una empresa. Esto es exactamente lo que se conoce como grupos de cotización. Se trata de agrupaciones de trabajadores para definir las cotizaciones que deben realizar a la Seguridad Social.

Dependiendo del grupo al que pertenezcas, tu cotización aumenta o disminuye. De esta forma, se tienen en cuenta las bases mínimas y máximas de cotización establecidas por el Régimen General de la Seguridad Social.

Cabe señalar que las empresas también están relacionadas con este concepto. Esto se debe a que estas instituciones son las encargadas de pagar o aportar dinero a la Seguridad Social en función de la categoría a la que pertenezcan sus trabajadores.

Grupos de cotización: estructura y características

En total, solo hay 11 grupos de cotización en los que se agrupan todas las profesiones del país. Cada uno tiene características específicas, pero su principal diferencia radica en las bases de cotización que cada uno debe pagar. 

A continuación, hablaremos brevemente de cada grupo para que te familiarices con cada uno de ellos:

• Grupo 1 - Ingenieros y Licenciados. Personal de alta dirección no incluido en el artículo 1.3.c) del Estatuto de los Trabajadores: son trabajadores con cargos importantes que requieren un título para ejercer. Su base de cotización es la más alta. 
• Grupo 2 - Ingenieros Técnicos Peritos y Ayudantes Titulados: también necesitan una acreditación, pero se diferencian del grupo anterior por tener menos funciones. 
• Grupo 3 - Jefes Administrativos y de Taller: son cargos de administración que requieren de formación profesional específica para sus funciones. 
• Grupo 4 - Ayudantes no Titulados: tal como indica el nombre, son trabajadores que funcionan como un apoyo dentro de la empresa y no requieren de un título. 
• Grupo 5 - Oficiales Administrativos: se trata de un grupo de cotización con tareas administrativas más simples, pero que requieren de experiencia. 
• Grupo 6 - Subalternos: son cargos cuyos directores pertenecen a los grupos anteriores. 
• Grupo 7 - Auxiliares Administrativos: aquí se incluyen puestos de gestión de empleados, así como también los encargados de la limpieza, albañilería, transporte, entre otros. 
• Grupo 8 - Oficiales de primera y segunda: a partir de este grupo la cotización se establece según los días trabajados y no de forma mensual. 
• Grupo 9 - Oficiales de tercera y Especialistas. 
• Grupo 10 - Peones. 
• Grupo 11 - Trabajadores menores de 18 años, cualquiera que sea su categoría profesional. 

Veamos la base de cotización mínima y máxima para estos grupos de cotización este 2024. Ten en cuenta que las cuantías pueden variar cada año.

Existen entonces varios factores que determinan cuál es el grupo de cotización al que pertenece un trabajador. En general, esto depende de tres factores:

• los convenios colectivos que tenga la empresa con los trabajadores;
• la formación académica que tenga cada persona;
• las labores específicas que realice en la empresa. De todo esto hablaremos en profundidad más adelante.

¿Cuál es la relevancia de conocer la categoría laboral de cada empleado?

Como trabajador por cuenta ajena, es sumamente importante que sepas a qué grupo de cotización perteneces. Este define la cotización que tendrás que hacer a la Seguridad Social para recibir las prestaciones que ofrece en el futuro.

También afecta a las condiciones laborales de cada empleado, como el tipo de contrato, la jornada laboral, las vacaciones, etc. Saber a qué categoría pertenece cada empleado es relevante para elaborar planes de carrera y crecimiento. Influye en las posibilidades de promoción y desarrollo profesional dentro de la empresa.

Como hemos visto antes, cada grupo tiene una base mínima y máxima de cotización. En función de esta base, se calcula cuánto dinero recibirás si estás afiliado a los siguientes tipos de protección más comunes:

• Ausencia por enfermedad no laboral
• Ausencia por enfermedad relacionada con el trabajo
• Incapacidad permanente
• Retiro
• Desempleo o prestaciones por desempleo

Mientras mayores sean los pagos que realices a la Seguridad Social, mejores beneficios tendrás al momento de jubilarte o si tienes alguna enfermedad que te impida seguir trabajando. 

¿Cuál es el método para determinar a qué grupo de cotización pertenece cada individuo?

Las empresas tienen la responsabilidad de asignar correctamente el grupo de cotización al que pertenece cada uno de sus empleados, puesto que de esto dependen los pagos que debe hacer la propia empresa a la Seguridad Social y las prestaciones que reciben los trabajadores. 

En este sentido, como ya mencionamos, existen tres factores fundamentales que definen en qué grupo calificas, los cuales son: 

1. Según los convenios colectivos: en muchos casos se presentan convenios entre los trabajadores y las empresas para regular los grupos de cotización. De esta forma, se pueden reducir un poco las restricciones que tiene cada grupo y los empleados obtienen mejores beneficios a largo plazo. 
2. Según la formación del empleado: también hay que considerar si un trabajador tiene un título o carrera universitaria, o si su preparación fue más empírica. 
3. Según las responsabilidades del empleado: este punto se complementa con el anterior, ya que, además de la formación, un trabajador puede cambiar su grupo de cotización según las responsabilidades que tenga asignadas en la empresa. Mientras más actividades realice, mayor debe ser su beneficio.

Ahora bien, si quieres conocer a qué grupo perteneces, solo tienes que consultar en la página de la Seguridad Social o directamente ver la información de tu nómina en la empresa donde trabajas. Recuerda que cada empleado tiene el derecho de reclamar si considera que no está asignado al grupo de cotización correcto. 

También tenemos que destacar que existe la posibilidad de cambiar el grupo de cotización al que perteneces según tu estatus como trabajador, es decir, que puede variar si cambias de trabajo o subes de cargo en una empresa, entre otros factores. 

Grupos de cotización: aspectos legales y fiscales

La clasificación de los trabajadores en grupos de cotización y la determinación de las bases de cotización se rigen principalmente por el Real Decreto Legislativo 8/2015, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley General de la Seguridad Social. Esta ley, junto con la Ley de Presupuestos Generales del Estado y la Orden Ministerial Anual establecen las normas de clasificación de los trabajadores y las bases de cotización para cada grupo.

Con respecto al área fiscal, la cotización a la Seguridad Social es deducible, por lo que no se considera al momento de presentar la declaración de la renta cada año. Sin embargo, hay que mencionar que las prestaciones como la pensión o los pagos por desempleo si están sujetas al momento de hacer el pago del IRPF. 

Por estas razones, es sumamente importante que la empresa donde trabajes realice una clasificación correcta según la actividad que realices. Recuerda también que cada empresa tiene que hacer el pago automático de las aportaciones a la Seguridad Social e informar a sus empleados de las cotizaciones que aplican. 

¿Cuáles son las distinciones entre los grupos de cotización y las clasificaciones laborales?

Estos son conceptos muy similares y justo por eso se suelen confundir constantemente. Las clasificaciones laborales representan una forma de organización de los empleados según los acuerdos o convenios colectivos que tengan con la empresa donde trabajan. 

De esta forma, los trabajadores pueden ejercer varias funciones al mismo tiempo y reciben mayores beneficios. Cada clasificación laboral puede variar, puesto que cada empresa y convenio es diferente. 

Ahora bien, los grupos de cotización no cambian ni se pueden modificar. Esta es la organización que especifica la Seguridad Social y que se debe cumplir sin excepción. Es a partir de estos grupos que se determina la aportación que se debe realizar, mientras que la clasificación laboral no tiene ninguna relación con este tema. 

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Conclusiones y recomendaciones

Como puedes ver, la importancia de conocer a qué grupo de cotización perteneces no se puede pasar por alto. Esta clasificación, además de facilitar el trabajo de la Seguridad Social, es lo que determina cuánto dinero debes aportar mensualmente para obtener beneficios en el futuro. 

Todos los grupos se diferencian según si necesitas o no tener una formación profesional, así como también por las actividades que realizas, destacando que, según el nivel de responsabilidad que tengas, mayores serán tus aportaciones. 

Es necesario que siempre estés informado de a qué grupo perteneces. La empresa en la que trabajas está en la obligación de proporcionar esta información. También puedes reclamar en caso de que consideres que no estás registrado en el grupo correcto. 

Preguntas frecuentes

¿Qué diferencias hay entre los distintos grupos de cotización en cuanto a prestaciones sociales y jubilación?

Los grupos de cotización determinan cuánto dinero se aporta a la Seguridad Social cada mes. En este sentido, mientras mayor sea dicho aporte, mejores serán las prestaciones sociales que recibas, así como también aumenta el dinero que recibes por la pensión. 

¿Puede un trabajador cambiar de grupo de cotización y, en caso afirmativo, cómo se realiza este cambio?

Un trabajador no puede hacer directamente un cambio de grupo de cotización. Sin embargo, sí puede hacer un reclamo en caso de considerar que está registrado en un grupo incorrecto, aunque en este caso tiene que demostrar cuáles son las actividades que realiza en la empresa donde trabaja. 

¿Los trabajadores independientes pertenecen a alguna categoría laboral?

Los trabajadores independientes o autónomos no pertenecen a una categoría o grupo laboral. Sus cotizaciones se realizan dependiendo de las ganancias que tengan mensualmente, destacando que tienen la posibilidad de cambiar su base de cotización según la remuneración mensual que obtengan.